Satış faturasında kısmi kabul sonrası kalan bakiye için kur farkı faturası keserken Logo'da referans numarası eski faturaya mı bağlanmalı?
3 Cevap Nasıl Uygulanır?
Dövizli satışlarda kısmi kabul sonrasında oluşan bakiye için kur farkı faturası düzenlenirken hem muhasebe tekniği hem de Logo ERP (Go 3, Tiger 3, Tiger Wings) mimarisi açısından dikkat edilmesi gereken temel kurallar şunlardır:
- Referans Verilecek Temel Belge: Kur farkı faturasında referans gösterilmesi gereken belge kesinlikle orijinal satış faturasıdır. Kısmi kabul veya irsaliye yanıtı bir teslim tutanağı ve mahsup dayanağıdır; kur farkını doğuran hukuki ve vergisel işlem ise ana satış sözleşmesi ve satış faturasıdır.
- Logo'da Borç Takip Eşleştirmesi: Logo içerisinde kur farkı hesaplatırken (Finans > Hareketler > Borç Takip veya Kur Farkı Hesaplama Sihirbazı), kısmi kabul sonrası kalan açık fatura satırını seçmelisiniz. Logo, kısmi kabul veya iade mahsubundan sonra faturada kalan fiili bakiye üzerinden kur farkını hesaplar. Burada borç kapama doğrudan orijinal satış faturası satırına bağlanmalıdır.
- UBL-TR Fatura Referansı (cac:BillingReference): Logo'da kesilen kur farkı faturasının detaylar sekmesinde yer alan 'İlişkili Belge / Fatura No' alanına ilk satış faturasının seri-sıra numarası girilmelidir. Bu sayede e-Fatura XML çıktısında
cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDalanına orijinal fatura numarası basılır ve GİB ile karşı tarafın muhasebe sisteminde faturanın hangi satıştan kaynaklandığı doğrulanır. - Fatura Türü ve KDV: Logo'da işlem türü olarak 'Kur Farkı Satış Faturası' (Tür 13) veya 'Hizmet Faturası' kullanılabilir. Kısmi kabul ile iade edilen kısım düşüldükten sonraki net matrah üzerinden kur farkı hesaplandığından emin olunmalıdır.
Kısacası, kısmi kabul evrakı değil, orijinal satış faturası referans alınmalı; borç takip kapatması da bu faturanın açık bakiyesi üzerinden yürütülmelidir.
Kur farkı faturasını kesinlikle orijinal faturaya bağlamalısınız. Logo'da faturayı oluştururken Detaylar kulakçığındaki 'Belge No / Referans No' alanına orijinal satış faturanızın numarasını yazın. Borç takip penceresinde de kısmi kabul sonrası kalan bakiye satırını eşleştirerek kapatırsanız cari hesap ekstrenizde herhangi bir kur farkı bakiyesi veya bakiye uyumsuzluğu kalmayacaktır.
KOBİ dijital dönüşüm süreçlerinde sahada başarı sağlayan en temel operasyonel adımlar şunlardır:
- Ön muhasebe ve stok takibinizi bulut tabanlı bir yazılıma taşıyarak fatura, irsaliye ve banka hareketlerini tek ekranda toplayın.
- Özel entegratör seçerken sadece kontör fiyatına değil; teknik destek kalitesine, mobil uygulamasının varlığına ve ERP entegrasyon yeteneğine bakın.
- Çalışanlarınıza e-belge düzenleme kuralları ve iptal süreleri hakkında kısa bir iç eğitim verin.
Dijitalleşmeyi bir yasal zorunluluk olarak değil, işletmeyi büyüten bir yönetim aracı olarak konumlandırmak KOBİ'lere büyük rekabet avantajı sağlar.